金融界4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系(xì)科(kē)创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会(huì)影响广(guǎng)泛。作(zuò)为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机构(gòu)，如何推动(dòng)对上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立(lì)体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大(dà)投资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体(tǐ)化打击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成(chéng)强力(lì)震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的行政(zhèng)责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶存(cún)储(chǔ)）及(jí)相(xiāng)关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员进行行政处(chù)罚(fá)，并对部分责任(rèn)人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时(shí)，我会(huì)加强与(yǔ)公安(ān)机关的(de)沟(gōu)通(tōng)协调，对涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪(zuì)的当(dāng)事人依(yī)法及(jí)时移送公安机关处(chù)理，推(tuī)动案件刑(xíng)事(shì)追责相关(guān)工(gōng)作。另外，根据《上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资者及时(shí)有效地追(zhuī)究违规上市公(gōng)司及其相关中介机(jī)构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民(mín)事责任(rèn)是资本市场法(fǎ)律责任体系的重要组成(chéng)部(bù)分，是对违法行(xíng)为进行立体式(shì)追责的重要一环，也(yě)是(shì)提高资本市场违法(fǎ)违规(guī)成本的重要举(jǔ)措。我会将进(jìn)一步畅通投资者(zhě)权利救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市场(chǎng)参与(yǔ)各方(fāng)归(guī)位尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司(sī)提供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的(de)证券(quàn)公司、出具审计(jì)报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证券服务(wù)机构等违规主体实施精准打击。如(rú)果相关(guān)中介机构故意参与造(zào)假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决杀害一只斑鸠是什么罪，打死一只斑鸠会定什么罪严惩，从重处罚，涉(shè)嫌(xián)犯(fàn)罪的(de)，移送(sòng)司(sī)法机(jī)关(guān)处理；如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当(dāng)的(de)法治理(lǐ)念，综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑违(wéi)法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔(péi)偿投资(zī)者损(sǔn)失意愿和能(néng)力等(děng)因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业(yè)行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中介机构(gòu)的责任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构从(cóng)业人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)案件中发现相(xiāng)关中介机构责(zé)任人员存在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发(fā)行案严重损害投资者合(hé)法(fǎ)权益，目(mù)前在(zài)投资者保护方面(miàn)有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的(de)意(yì)愿和(hé)能力等(děng)因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案(àn)，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院受理(lǐ)并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)接(jiē)受投资者特别授(shòu)权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参(cān)加该案并转换特别代表(biǎo)人(rén)诉讼。特别(bié)代表人诉讼制(zhì)度具(jù)有“默(mò)示加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能够(gòu)一揽(lǎn)子解(jiě)决泽达易盛案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者的(de)合法权益可(kě)以(yǐ)在诉(sù)讼程序(xù)中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司作(zuò)为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构和(hé)主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中(zhōng)介(jiè)机构正在主动(dòng)筹(chóu)备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述金(jīn)额(é)为公司初(chū)步估算(suàn)结果，基(jī)金规(guī)模将根(gēn)据最终计算(suàn)的适格投(tóu)资者损失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行赔(péi)付(fù)适格投资(zī)者的(de)投资(zī)损(sǔn)失。先(xiān)行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)可以(yǐ)积极参(cān)与先(xiān)行赔(péi)付程序直(zhí)接(jiē)获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露(lù)的公告(gào)中提(tí)出向(xiàng)证监会提交证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？杀害一只斑鸠是什么罪，打死一只斑鸠会定什么罪g>

　　答(dá)：2019年(nián)修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院证券监督管理机(jī)构对涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的单位或者个(gè)人(rén)进行调查期间(jiān)，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损害(hài)或者不良影响并(bìng)经(jīng)国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构(gòu)认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构终(zhōng)止案件调查的(de)行(xíng)政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制(zhì)度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机(jī)制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办(bàn)法》等规(guī)定，承(chéng)诺金(jīn)兼(jiān)具惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承诺(nuò)金(jīn)数额的确(què)定(dìng)需要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人(rén)因涉(shè)嫌违(wéi)法行为可(kě)能获得的收益(yì)或者避免的(de)损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以(yǐ)罚款和(hé)没(méi)收违(wéi)法所得(dé)的金额，以及投资(zī)者因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为(wèi)所(suǒ)遭受的(de)损失(杀害一只斑鸠是什么罪，打死一只斑鸠会定什么罪shī)等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于(yú)赔(péi)偿投(tóu)资者损(sǔn)失，在证券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺这一(yī)程序中，既可以实(shí)现对申(shēn)请人(rén)的(de)精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此(cǐ)，当事人承(chéng)诺(nuò)制度可以一并解决(jué)案件相关(guān)的行政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实施规定》等规定，依(yī)法(fǎ)依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)及其责任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽(zé)达易盛(shèng)和(hé)紫晶存(cún)储所涉中介机构(gòu)开展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券(quàn)股份有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计(jì)师事务所、北京市康达(dá)律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在(zài)相关执(zhí)业过程(chéng)中未勤(qín)勉尽责(zé)，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会(huì)对中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司、容(róng)诚会计师事务所、致同(tóng)会(huì)计师事(shì)务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构启(qǐ)动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其主(zhǔ)动先行(xíng)赔(péi)付以及申(shēn)请证券期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下一步处(chù)理。需(xū)要指出的是，我们将(jiāng)关注(zhù)相关(guān)中介(jiè)机(jī)构(gòu)有关(guān)责(zé)任(rèn)人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果发(fā)现(xiàn)有关责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公(gōng)司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)是保障(zhàng)资本市场(chǎng)高质量(liàng)发展(zhǎn)的重要力量，中介机构(gòu)及其从业人员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业(yè)道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营(yíng)造和(hé)维(wéi)护风(fēng)清(qīng)气正(zhèng)的企(qǐ)业文化和行业文化，珍视行业(yè)声誉。