金融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责人就泽达(dá)易盛案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发(fā)行案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会(huì)有关部(bù)门负责(zé)人表示，欺诈(zhà)发(fā)行、财偶数有负数吗数，偶数有负数吗偶数组成的集合描述法务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立(lì)体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管机构，如(rú)何推动对上(shàng)述(shù)发(fā)行人、控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人、中介(jiè)机(jī)构及其责任人员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进(jìn)行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为(wèi)“零容(róng)忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行(xíng)人及相关控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人等“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下简(jiǎn)称(chēng)泽(zé)达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储(chǔ)技术股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行(xíng)政处(chù)罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任人员采(cǎi)取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强与公(gōng)安机关的沟(gōu)通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时(shí)移送公安机关处理，推动(dòng)案件(jiàn)刑(xíng)事(shì)追责(zé)相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储启(qǐ)动重大(dà)违法(fǎ)强制退市。

　　二是(shì)依(yī)法(fǎ)支持适格投资者及时有效地追(zhuī)究违规上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)等责任主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法(fǎ)律责任体系(xì)的重要组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违(wéi)法违规(guī)成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通投资者权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各方归(guī)位尽责，形(xíng)成资(zī)本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审计报(bào)告(gào)的或者法律意见书的(de)证券服务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关(guān)中介机(jī)构故(gù)意参与造(zào)假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司法机(jī)关(guān)处(chù)理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的(de)情形(xíng)，我会将按照过(guò)责(zé)相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程度(dù)、案(àn)件情(qíng)况(kuàng)、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业(yè)行(xíng)为付出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)从(cóng)业人(rén)员的道(dào)德水准、专(zhuān)业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服(fú)务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发(fā)现相关中介机(jī)构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)严重(zhòng)损害投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护(hù)方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规(guī)定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔(péi)付、责(zé)令回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势(shì)，对于个案中(zhōng)采用(yòng)何种方式，需综合(hé)考虑不(bù)同投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度的(de)适用条件、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素(sù)，目(mù)标都是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务中心(xīn)发(fā)布公告，表示密切关(guān)注泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权(quán)，申请参加该案(àn)并转换(huàn)特(tè)别代(dài)表人诉讼。特别代(dài)表人(rén)诉(sù)讼制度具(jù)有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽(zé)达易盛案(àn)的(de)民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资者的(de)合法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉讼程序中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司作为紫晶(jīng)存储申(shēn)请首次公开发行(xíng)股票的(de)保(bǎo)荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资(zī)者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元(yuán)设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司(sī)初步估算(suàn)结果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据最终计(jì)算的适格(gé)投资者损失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的(de)公告(gào)中提出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度（以(yǐ)下(xià)简(jiǎn)称当(dāng)事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是指国务(wù)院证券监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的(de)单位或者(zhě)个人进行(xíng)调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或者不良影(yǐng)响并(bìng)经国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)认(rèn)可，当事人履行承(chéng)诺后(hòu)国(guó)务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构(gòu)终(zhōng)止案(àn)件(jiàn)调查的(de)行政执(zhí)法方式。相关法律法规偶数有负数吗数，偶数有负数吗偶数组成的集合描述法明确规定了当事(shì)人承(chéng)诺制度的(de)基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺金数额(é)的确定需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法(fǎ)行为可能(néng)获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收违法所得(dé)的金额，以及(jí)投(tóu)资(zī)者因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的(de)损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失(shī)，在证券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精(jīng)准(zhǔn)打击(jī)，也可以有效便捷地补偿(cháng)投(tóu)资者的损失。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的行政处(chù)理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政(zhèng)追责与(yǔ)民(mín)事(shì)追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于(yú)中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司向(xiàng)我会提交(jiāo)当事人承诺申请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施(shī)规定》等规定，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的(de)证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构(gòu)及其责任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答(dá)：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉(shè)中介机(jī)构开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东(dōng)兴(xīng)证券(quàn)股份有限公(gōng)司、天(tiān)健会计师事(shì)务所、北(běi)京市康达律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执业(yè)过程(chéng)中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对(duì)中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师(shī)事务所(suǒ)、广东恒益律师(shī)事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查(chá)工作，后续将根据(jù)其在相关执业行为中的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结合(hé)其主动先行赔付(fù)以及(jí)申请证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺等情形，依(yī)法进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指出的(de)是(shì)，我(wǒ)们将(jiāng)关注(zhù)相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)有(yǒu)关责任人员(yuán)在上述案件(jiàn)中的(de)执业行为，如(rú)果发现有(yǒu)关责任(rèn)人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机(jī)构是保障(zhàng)资本(běn)市场高质量发(fā)展的重(zhòng)要(yào)力量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自律(lǜ)、公平竞(jìng)争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。

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