金融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关部门负(fù)责人(rén)就泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案(àn)件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大(dà)投(tóu)资者(zhě)合法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严打击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上述发(fā)行人(rén)、小小心意,不成敬意请笑纳，小小心意 不成敬意是什么意思控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及(jí)其(qí)责任人员等相小小心意,不成敬意请笑纳，小小心意 不成敬意是什么意思关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融安(ān)全。中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发(fā)行(xíng)人(rén)及相关(guān)控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息存储技(jì)术股份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称紫晶存(cún)储）及相关(guān)责任(rèn)人作出(chū)行政(zhèng)处(chù)罚(fá)和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关(guān)责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员(yuán)采取证券市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送公安机关处(chù)理(lǐ)，推动案件刑事追责(zé)相关工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海证券交易所科创板(bǎn)股票(piào)上市(shì)规则》的规(guī)定，上海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资者(zhě)及时有效(xiào)地追究(jiū)违规上市公司及其(qí)相关(guān)中介机(jī)构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事(shì)责任是(shì)资本市场(chǎng)法律责(zé)任体系(xì)的(de)重要(yào)组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提(tí)高资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)违(wéi)规成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步(bù)畅通(tōng)投资者权(quán)利(lì)救济(jì)渠道(dào)，维护投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态(tài)。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市公司提(tí)供保荐(jiàn)、承销服务(wù)的证券公司、出具审计报告(gào)的或者法律意见书(shū)的证券服务机构等违规主体实(shí)施精准打击。如果相关中介机构故意参与(yǔ)造(zào)假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机(jī)关(guān)处理；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理(lǐ)念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失意愿和(hé)能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机(jī)构的责任人(rén)员(yuán)。证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中介机构从(cóng)业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识(shí)和(hé)廉(lián)洁从业水平(píng)等，是(shì)保障证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等案件中发现相关中(zhōng)介机构责(zé)任人员存在违法违(wéi)规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严(yán)重(zhòng)损害投资者合(hé)法权益，目前在投(tóu)资者(zhě)保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定(dìng)了包(bāo)括协商和解、纠纷调(diào)解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表人诉(sù)讼(sòng)等一系(xì)列投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制(zhì)度(dù)各有优(yōu)势，对于个(gè)案中采用何种方式，需综(zōng)合考虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资者获(huò)赔(péi)的充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主体(tǐ)的意愿和(hé)能(néng)力等因(yīn)素，目(mù)标都是有效(xiào)保护(hù)投资(zī)者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服务中心(xīn)发布(bù)公(gōng)告，表示密切关注泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融(róng)法院受理并(bìng)裁定(dìng)适用普通代表人(rén)诉讼(sòng)，将(jiāng)依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度具有“默示(shì)加入、明示退出(chū)”的(de)特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫晶存储(chǔ)申请首(shǒu)次公(gōng)开发行股票的保荐机(jī)构和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行(xíng)赔付(fù)专项基(jī)金（上述(shù)金(jīn)额为(wèi)公(gōng)司初(chū)步估(gū)算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投(tóu)资损失。先行赔(péi)付可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付程(chéng)序直(zhí)接(jiē)获赔，以维护自身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司披(pī)露的公告中提出向证监(jiān)会提(tí)交证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证(zhèng)券法》新(xīn)增了证券领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度(dù)（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是指国(guó)务院证券(quàn)监督管(小小心意,不成敬意请笑纳，小小心意 不成敬意是什么意思guǎn)理机构对涉(shè)嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人进行调查期(qī)间(jiān)，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资者损失(shī)、消除损害或者不良影响并经(jīng)国务院证券监督管理(lǐ)机构认可(kě)，当(dāng)事(shì)人履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)终止(zhǐ)案件(jiàn)调(diào)查的行政执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规定了当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度的基本流程、适用(yòng)范(fàn)围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为可(kě)能获得的收(shōu)益或者(zhě)避免(miǎn)的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及(jí)投资者因当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金数额(é)通常高于(yú)罚(fá)没款数额，且可用于(yú)赔偿投资者(zhě)损失(shī)，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案(àn)件相关的行(xíng)政处理与民事(shì)赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执法效能，达(dá)到行政追责与民事追(zhuī)责相(xiāng)统一的效果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司向我会提(tí)交(jiāo)当事(shì)人承诺申(shēn)请，我会(huì)将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其责任(rèn)人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限公司、天健会计师(shī)事务所、北京市康达(dá)律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构因涉嫌(xián)在相关执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立(lì)案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信(xìn)建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计(jì)师(shī)事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机构启动了相关调查工作(zuò)，后(hòu)续将根(gēn)据其在(zài)相关执(zhí)业行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先(xiān)行(xíng)赔付以及申请证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一(yī)步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构有关责任人(rén)员在(zài)上(shàng)述案件中的执(zhí)业行(xíng)为，如果发现有关责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师事(shì)务所等(děng)中介机构是保障(zhàng)资本市(shì)场高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力(lì)量(liàng)，中介机构及其从业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和(hé)职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维(wéi)护风清气正的企业文化和行业文(wén)化，珍(zhēn)视行业声誉。

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