科创板首批退市(shì)公司，正(zhèng)式确(què)认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别发布(bù)公(gōng)告(gào)称，其收到(dào)证监会(huì)下(xià)发的《行政处罚(fá)决(jué)定书》，将被实施(shī)重大违(wéi)法强(qiáng)制退市，

　　与此同时，上交所也对两(liǎng)公司下发拟终(zhōng)止公司(sī)股票上市的(de)事(shì)先告知(zhī)书，两家公司的股票自(zì)4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金融(róng)法院消息显示(shì)，其(qí)收(shōu)到(dào)12名投资者共同起诉(sù)泽达(dá)易盛、林(lín)应等(děng)证券虚假陈(chén)述责任纠纷的申(shēn)请，保荐(jiàn)券商东兴证券及两名保代、天健会计师(shī)事(shì)务所、康达(dá)律师事务所均在被起(qǐ)诉名单(dān)中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法(fǎ)违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶方面的(de)问(wèn)题：

　　证监会行政处罚决(jué)定书显示，紫晶(jīng)存储(chǔ)存在欺(qī)诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露(lù)招(zhāo)股书申(shēn)报稿(gǎo)，同年10月(yuè)获(huò)科创(chuàng)板上市委(wěi)审议同意发行上市(shì)，2020年3月(yuè)在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查，紫晶存储(chǔ)《招股说(shuō)明(míng)书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和验(yàn)收单(dān)据入账、安(ān)排资(zī)金回款(kuǎn)、提前(qián)确(què)认收入(rù)等方式(shì)虚增营(yíng)业(yè)收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招股(gǔ)说(shuō)明书》未按(àn)规(guī)定披露的(de)2016年(nián)末、2017年末以及2019年上半年末(mò)对外担保(bǎo)余额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招股(gǔ)说明书(shū)签署日，未按规定(dìng)披露对(duì)外担(dān)保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶存储继续通过前述财(cái)务造(zào)假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的利润总(zǒng)额绝对值的(de)94.55％；2020年(nián)虚(xū)增利润16902.36万(wàn)元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在未按规定披露对外(wài)担保的问题。

　　最(zuì)终，证监会对(duì)紫晶存储责令改正，给予警告，并处以(yǐ)3668.52万(wàn)元罚款，对(duì)实(shí)控人郑穆(mù)、罗铁威分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此外，郑穆被采取(qǔ)终身市(shì)场禁(jìn)入措施，罗铁(tiě)威被处10年(nián)市场禁入措施(shī)，其他(tā)相关负责人也被处(chù)以罚(fá)款、5年市场(chǎng)禁入(rù)等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实(shí)控人、财务总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易(yì)盛方(fāng)面(miàn)，行政处(chù)罚决定书显示，其于(yú)2019年(nián)6月(yuè)披(pī)露招股书申(shēn)报稿(gǎo)，2020年(nián)6月在(zài)科创板上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假(jiǎ)内容(róng)莫衷一是什么意思 莫衷一是是褒义还是贬义，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元，虚增利(lì)润18673.53万(wàn)元，且未如实(shí)披露关联交易、股权(quán)代持情况等(děng)。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及(jí)其(qí)全(quán)资子(zi)公司(sī)浙江金淳(chún)、杭州畅鸿签(qiān)订虚(莫衷一是什么意思 莫衷一是是褒义还是贬义xū)假合(hé)同、开展虚假(jiǎ)业(yè)务(wù)，2020年虚增利润8246.92万元(yuán)，占(zhàn)当期(qī)报告记(jì)载(zài)的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增利(lì)润2665.78万元，占当(dāng)期报告记(jì)载的利润总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值得(dé)关注(zhù)的是，对于(yú)欺(qī)诈(zhà)发行部分，证监会对(duì)泽达易(yì)盛处(chù)以非法所募集资金金(jīn)额(é)20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则(zé)被罚款非(fēi)法募集资(zī)金的(de)3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终对泽(zé)达易盛处(chù)以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控人、时任董事(shì)长、总经理(lǐ)林应(yīng)处以3800万(wàn)元罚款，时任董(dǒng)事、副总(zǒng)经理、财务总监(jiān)、董事会(huì)秘书应(yīng)岚(lán)被(bèi)罚(fá)1300万元，二人(rén)均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面大跌的行情下，两家公司均有不同幅(fú)度的(de)上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年(nián)9月(yuè)30日，*ST泽达(dá)A股股东(dōng)总户数为6538户，户均持股市(shì)值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户(hù)均持(chí)股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼(sòng)

　　中(zhōng)介机构一同(tóng)被诉

　　行政处罚(fá)“靴(xuē)子落地”，两(liǎng)家公司也进(jìn)入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称(chēng)，公司触(chù)及《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为，将被实施重大违法强制退市。公司股(gǔ)票(piào)自2023年4月24日（星期(qī)一）开市(shì)起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收到上(shàng)交所下发的拟终止公(gōng)司股(gǔ)票上市(shì)的事先(xiān)告知书。在收到终止(zhǐ)上市(shì)告知(zhī)书后，两家公司可(kě)以根据规定申请听(tīng)证，提出陈述和申辩(biàn)。交易(yì)所(suǒ)由上市委员会就是否(fǒu)终止公司(sī)股票上市事(shì)宜进行审议，并根据上市委员会(huì)的(de)审核(hé)意见作(zuò)出是否终止公司股票上市的(de)决(jué)定。

　　根(gēn)据相关规定(dìng)，若股票被(bèi)终止上(shàng)市，自(zì)交(jiāo)易所公告对股票(piào)作出终止(zhǐ)上市的决定之(zhī)日后5 个(gè)交易(yì)日届满的下(xià)一(yī)交易日起，相关公(gōng)司股票复牌并进入退(tuì)市整理(lǐ)期，并(bìng)在(zài)股票(piào)简(jiǎn)称前冠以(yǐ)“退市”标识，退市整理期的(de)交易(yì)期限为15 个交易日(rì)。交易所将在退市整理期届满后5个交易日内(nèi)对股票予以摘牌(pái)，股票(piào)最(zuì)终终止上市(shì)。

　　另外(wài)，4月21日晚(wǎn)间，上海金融法院官微(wēi)发布消(xiāo)息显示，其已于当(dāng)日收到12名投资(zī)者共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申请。起诉投(tóu)资者同时(shí)申请适(shì)用普通代(dài)表人诉讼(sòng)程序审理案(àn)件。上海金融法院称，其将依(yī)法审查，及时(shí)公布进展情(qíng莫衷一是什么意思 莫衷一是是褒义还是贬义)况。

　　值得(dé)关注的(de)是，在投资者提起的(de)诉讼中，被(bèi)告除了泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)及实(shí)控人、董监高等，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、康达(dá)律师事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券曾发(fā)布公(gōng)告称，因在执行泽达易盛首次公开发行股(gǔ)票(piào)并在科创板(bǎn)上(shàng)市项(xiàng)目中(zhōng)，涉(shè)嫌保荐(jiàn)、承销及持续督导等(děng)业务未勤勉尽责，证监会决定对(duì)其公司立(lì)案(àn)。

　　4月21日(rì)，中证(zhèng)中小投资(zī)者服务中(zhōng)心(xīn)公告称，关注到上海金融法(fǎ)院(yuàn)收到12名投(tóu)资(zī)者共同起诉泽(zé)达(dá)易盛(shèng)等证券虚假陈述(shù)责任纠纷(fēn)的(de)申请，起(qǐ)诉投资者同时申请适(shì)用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼程序审理(lǐ)案(àn)件。泽达易盛是(shì)科创板(bǎn)首批被中国证监会立案调查公司，根据《行政处罚决定书(shū)》，公司构成欺诈发行。

　　投(tóu)服中心(xīn)将密(mì)切关注(zhù)诉讼进展，如上海金融(róng)法院后续受理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人(rén)诉讼权利登记公告(gào)，拟相关法律法(fǎ)规公(gōng)开征(zhēng)集并接受(shòu)50名以(yǐ)上（含50名）投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加普通代表人诉(sù)讼(sòng)并(bìng)申请转换特别(bié)代表人诉讼。

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